Informació de l'empresa offshore

Respostes reals de professionals amb experiència

Feu preguntes sobre la banca a alta mar, la formació d'empreses, la protecció d'actius i temes relacionats.

Truqueu ara 24 Hrs./Day
Si els consultors estan ocupats, truqueu de nou.
1-800-959-8819

LLC de Nevis

A Nevis LLC té una gran quantitat protecció d’actius beneficis. Per tant, anem directament al punt i parlem de la principal de 10 avantatges d'un Nevis LLC. Primer farem una ullada als beneficis. Després, trobareu una explicació detallada de cada tema. Parlarem d’obrir un compte bancari i discutiu el document ordre de càrrega protecció

10 Avantatges d’una LLC Nevis

Vance Amory, primer ministre de Nevis
El nostre CEO (a l'esquerra) amb Vance Amory, el primer ministre de Nevis (a la dreta)
  1. El Nevis LLC ofereix protecció d’actius tant per a membres múltiples com per a membre únic empreses. És a dir, protegeix els membres de la pèrdua de les seves empreses o dels seus actius a causa de demandes personals. Es denomina protecció d’ordre de càrrega. (Aquest no és el cas de les LLCs membres d’un sol membre d’EUA a 47 dels estats de 50, a partir d’aquesta escriptura).
  2. Un ha de publicar un fiança als tribunals de Nevis abans de presentar una demanda associada amb un Nevis LLC. Aquest vincle era $ 100,000 amb la modificació de 2015 i qualsevol quantitat que el tribunal decideixi a 2018 (incloent, però no limitat, més de $ 100,000).
  3. La transferència d’actius a Nevis LLC no s’activa tax conseqüències associades a la majoria d’altres tipus d’empreses offshore. Això és degut a que generalment LLC té un impacte fiscal on els impostos circulen a través de la companyia als membres.
  4. Hi ha dos anys estatut de limitacions en el cas del transport fraudulent després de col·locar els actius dins d’un Nevis LLC. Així, després d’aquest moment, els tribunals es negaran a escoltar un cas amb la finalitat de cobrar l’interès d'un membre.
  5. Fins i tot si un creditor supera l’estatut de limitacions, prova fora d’un dubte raonable es requereix a Nevis per a acusacions de transferència fraudulentes. (Aquest és un obstacle legal molt elevat.)
  6. No hi ha cap límit per al nombre de membres que podeu afegir a la LLC.
  7. Els tribunals de fallida nord-americans generalment no poden tocar els actius de Nevis LLC quan estan ben estructurats (a diferència de les LLC dels EUA).
  8. A diferència dels EUA, els tribunals de Nevis no permeten l'exclusió dels interessos d'un membre a la companyia.
  9. Hi ha un mètode per alliberar un gravamen contra la participació de algú en una LLC. És a dir, algú altre (cònjuge o fills, per exemple) pot obtenir la pertinència de LLC del deutor sense el gravamen.
  10. Els tribunals nord-americans regeixen constantment que els tribunals en què es troba l'empresa format en lloc d’on els membres de LLC viure hauria d’interpretar els acords entre empreses. Això inclou els acords d’operació i les transferències d’interès de membres esmentades anteriorment.
Mark Brantley, Nevis Premier
El nostre CEO (a l'esquerra) amb Mark Brantley, primer ministre de Nevis (dreta)

Lleis de Nevis LLC

A Nevis LLC és una societat de responsabilitat limitada formada per estatuts promulgats a l'illa del Carib de Nevis. Nevis va aprovar els estatuts de LLC a 1995 i els va modificar a 2015, millorant encara més les seves característiques de protecció d'actius. L'illa de Nevis forma part de la Federació de Saint Kitts i Nevis. Està situat a prop de 1300 a la costa sud-est de Florida i prop de 300 a quilòmetres de Puerto Rico. Des de 1984, quan el govern va promulgar l'Ordenança de la Corporació Empresarial Nevis, es va promocionar com un refugi de protecció d'actius.

La creació d’una empresa offshore LLC pot proporcionar com a capa addicional de protecció d’actius a través d’US LLC. Els actius es mantenen millor en un compte estranger en el nom de l’empresa. Això és degut a que aquests béns estan fora de l’abast dels tribunals nord-americans. A més, algunes jurisdiccions estrangeres tenen estatuts de LLC que ofereixen una protecció superior dels actius en comparació amb els estatuts dels EUA.

L'illa de Nevis, en particular, va promulgar un LLC favorable lleis a 1995. Una persona nord-americana, al seu torn, pot utilitzar una Nevis LLC a més d’un compte bancari o compte d’inversions a alta mar, com a manera d’ajudar a protegir els fons de demandes internes. Alternativament, es pot utilitzar la companyia per gestionar una empresa als Estats Units. Fer aquest últim és només una qüestió que constitueix una empresa i després presentar documents de qualificació estrangera a l'estat on es vol operar.

Anomenar la vostra empresa

El govern ha d'aprovar especialment les empreses que contenen determinades paraules. Les paraules restringides en nom de l'empresa inclouen les següents: Garantia, Banc, Societat de la construcció, Cambra de comerç, Estatut, cooperativa, fons, imperial, assegurança, inversió, préstecs, municipal, reial o universitari.

Esmena 2015 favorable

La legislatura de Nevis va modificar l’ordenança a 2015, la qual cosa va incrementar encara més els beneficis de protecció d’actius d’una empresa Nevis LLC. En primer lloc, Nevis permet a les empreses de responsabilitat limitada d'un sol membre la mateixa protecció que les de diversos membres, a diferència de la majoria dels estats nord-americans. És a dir, la llei de Nevis estableix un dret de cobrament com a remei exclusiu del creditor per atacar la participació del deutor en un Formació de Nevis LLC fins i tot la LLC només és propietat d’una persona. És a dir, algú que tingui un judici contra el propietari d’una empresa Nevis LLC no pot assumir la LLC ni els béns que hi hagi dins.

respostes

Beneficis de la llei nord-americana

Millor encara, si una persona o empresa nord-americana té l’ordre de cobrament, la persona que té l’ordre de cobrament haurà de pagar impostos sobre la part dels beneficis realitzats dins de l’empresa si reben les distribucions o no (Rev. Rul. 77-) 137). Això és degut a que el que té dret a rebre les distribucions és el responsable de la factura fiscal, si els beneficis es distribueixen realment o no. Una vegada més, sí, el que va demandar ara seria responsable del pagament de la factura fiscal de Nevis LLC, fins i tot si decidiu no fer-ne distribucions de la vostra empresa. La càrrega de càrrecs en Nevis caduca al cap de tres anys i no són renovables.

Nevis Hotel Grounds
Terres de l'hotel Nevis (totes les imatges, excepte el mapa realitzat pel nostre equip directiu)

Funcionament d’un Nevis LLC

Un ciutadà nord-americà que transfereix actius a un membre únic de LLC offshore no provoca conseqüències fiscals que normalment estarien vinculades a la transferència d'actius a altres tipus d'entitats extraterritorials. Nevis no reconeix els judicis estrangers. La direcció de la nostra oficina de Nevis no coneix cap cas en què un creditor nord-americà mai hagi obtingut un dret de cobrament a través dels tribunals de Nevis perquè puguin imposar una sentència dels Estats Units.

Mapa de Nevis

Millor encara. La modificació de 2015 va reduir el límit de limitacions de transferència fraudulenta a Nevis a només dos anys. Això vol dir que, un cop transferit els béns a un Nevis LLC, dos anys més tard, els tribunals es negaran a escoltar el cas. Encara millor, el creditor ha de demostrar més enllà del dubte raonable que el deutor va transferir actius a un Nevis LLC per dificultar o retardar els creditors. Informar als tribunals que simplement vau traslladar actius a la LLC de Nevis per diversificar internacionalment, pot dubtar de manera raonable contra les acusacions de transferència fraudulentes per mantenir aïllats els creditors. A més, la modificació de 2015 fa que un creditor publiqui un deute nord-americà de $ 100,000 abans de presentar documents legals per fer complir una sentència contra un membre de Nevis LLC. A 2018, el govern de Nevis va fer un pas més enllà i va permetre a l'Audiència Suprema de Nevis establir un import de bons encara més gran (o inferior) que la xifra US $ 100,000.

Vestíbul del Nevis Hotel
Four Seasons Hotel, Nevis

Protecció als tribunals nord-americans

D'altra banda, els tribunals nord-americans mantenen constantment que els creditors poden impedir l'interès d'un deutor en un membre únic nord-americà LLC a través de procediments judicials estatals dels Estats Units. Les LLC dels EUA també tenen la protecció de l’enllaç de l’ordre de cobrament. No obstant això, els tribunals nord-americans han trencat constantment la protecció que ofereixen els estatuts dels EUA. No a Nevis.

Com ajuda aquest tribunal nord-americà? Les esmenes addicionals realitzades als estatuts de 2015 a Nevis LLC poden ser molt beneficioses per defensar els actius que hi hagi als atacs als tribunals nord-americans. La modificació de la normativa 2015 a la legislació de Nevis LLC compta amb protecció de verborreacció dels membres que tenen càrrecs sobre els seus interessos a la companyia. L’interès d’aquest membre pot ser obtingut pels altres membres de LLC que no tinguin cap tipus de gravamen sobre els seus membres. Per exemple, suposem que una empresa pertany a un marit, una dona i dos fills. El pare té un judici contra si mateix i el seu interès per la LLC obté un ordre de càrrega. L’esposa o els fills poden obtenir el seu interès en la LLC sense l’ordre de cobrament. Alternativament, pot bescanviar el seu propi interès en la LLC amb altres actius, inclosos els actius que estan exempts dels creditors de judici.

Piscina de Nevis LLC
Four Seasons Pool

A més, els nous estatuts preveuen que, fins i tot, si un membre té un ordre de cobrament, encara pot aportar capital addicional. A més, si hi ha dos o més membres, el membre que sigui lliure de fer distribucions pot fer-ho sense la necessitat de fer distribucions al membre acusat que comporti la confiscació d'aquesta part de la distribució.

Moll de Nevis
Moll de Nevis

Les dues condicions anteriors tenen a veure amb el funcionament intern de la LLC i els seus membres. En gairebé totes les jurisdiccions dels Estats Units, les qüestions relacionades amb assumptes interns i entre els membres de LLC estan regulades per la jurisdicció on es va formar l’entitat i no per on viuen els membres o els propietaris.

Balcó
Nisbet Plantation Beach Club

Administració de Nevis LLC

És possible que una persona nord-americana que opera a Nevis LLC faci una presentació senzilla d'una vegada Formulari IRS 8832. Mentre que, de manera predeterminada, les LLC d’un sol membre dels EUA reben un tractament tributari amb un únic propietari o una "entitat desconsiderada" i les LLCs de diversos membres s’importen com a associacions, les empreses offshore LLC han de presentar el 8832. Com a tal, un LLC de Nevis es considera neutre pels impostos i no hauria de tenir cap efecte sobre la tributació de la persona nord-americana. No obstant això, de manera que no sembla que estiguem donant assessorament fiscal, recomanem consultar amb un CPA que tingui experiència amb estructures a alta mar.

Una altra característica agradable de Nevis LLC és que els membres o directius no han de viure a Nevis. Per exemple, el gerent d’una empresa Nevis LLC pot ser membre i també pot ser un deutor amb un judici contra si mateix. Aquesta persona pot viure als Estats Units o a qualsevol altre comtat del món. Si algú té un judici, aquesta persona pot tenir un control significatiu sobre el Nevis LLC, que pot contenir actius en qualsevol país. El Nevis LLC pot contenir actius als EUA, a Nevis o a qualsevol altre lloc. El LLC de Nevis pot tenir un compte bancari a Califòrnia, Nevis, Suïssa o en altres llocs.

4 Estacions
Nevis Wedding Site Four Seasons Hotel

Nevis LLC Manager

Mentre que ho és possible, no és òptim des del punt de vista de la protecció dels actius si un deutor de judici és també el gerent de la seva pròpia empresa Nevis LLC. És millor nomenar un gerent que visqui fora dels Estats Units. Atès que els tribunals nord-americans no tenen jurisdicció sobre els gestors de LLC offshore, un jutge nord-americà no pot aplicar amb èxit una ordre perquè la persona estrangera enviï els fons als Estats Units. Per tant, un acord operatiu degudament redactat no permetrà que el deutor tiri cap administrador estranger, en cas contrari, un jutge dels EUA podria ordenar-li que ho fes. La nostra organització afiliada a Nevis té una llicència i una obligació per part d’una companyia d’assegurances per actuar en el millor interès dels clients. Per tant, si els actius tenen una probabilitat de 100% de ser capturats per un creditor si es queden als Estats Units, se'n veuran dues opcions.

La primera opció és no fer res i permetre que algú s'aprofiti dels seus actius guanyats dur. La segona opció és disposar temporalment d’una empresa que s’hagi aplicat a les proves intensives necessàries per obtenir una llicència de Nevis i les accions de la qual estan recolzades per una companyia d’assegurances. En quin escenari hi ha més probabilitats al vostre favor? Per a aquells que no tinguin amics de confiança o membres de la família residents a l'estranger, hi ha empreses fiduciari de bona reputació i antigues que mai no han agafat els diners d'un client que pot intervenir com a codirectors inicials o gerents successius que poden protegir-vos quan el "dolent "Passa.

Signe de creuament de mico
Monkey Crossing Sign, Charlestown

Trust + LLC = Protecció d’actius òptima

El darrer acord de protecció d’actius implica una confiança de protecció d’actius a Nevis o la jurisdicció més popular de les Illes Cook. En aquest acord, els fideïcomisos extracomunitaris tenen tots els interessos de membres a Nevis LLC. El client (i / o el seu cònjuge) és el beneficiari de la confiança i és el gerent de Nevis LLC. El Nevis LLC, al seu torn, té un o més comptes bancaris. El client és la signatura al compte bancari. Quan succeeix el dolent, el fideïcomissari de la confiança pot intervenir com a gerent de la LLC, posant el client en una posició de impossibilitat si un jutge local li ordena repatriar els fons. No hi ha "transferència fraudulenta" d’actius quan la posició del gestor canvia perquè no es transfereixen actius. Només canvia una posició a la companyia.

Mono
En realitat, la nostra direcció va veure aquest mico creuar la carretera prop del cartell i va fer aquesta foto.

En triar un fideïcomissari, és important assegurar-se que és algú que pugui confiar. Si el fideïcomitent té una llicència a Nevis o les Illes Cook, podeu estar segurs que el govern ha realitzat comprovacions significatives de fons sobre els seus oficials, directors i propietaris. A més, les empreses de confiança són regularment auditades i analitzades pels seus reguladors locals. Com que una quantitat considerable d’ingressos en aquestes jurisdiccions prové de la indústria dels serveis a alta mar, aquests països treballen molt dur per mantenir la reputació de les seves respectives jurisdiccions. Per cert, descobrireu que les empreses de gestió d’exterior us controlen molt més a fons el que us interessen. Volen assegurar-se que estan fent negocis amb persones de bona reputació que operen amb fonts legals de fons. El manteniment de les llicències depèn d'això.

Recepció
Recepció de Nevis Four Seasons

Protecció en una emergència legal

El que trobareu és que quan teniu una emergència legal i voleu que un proveïdor de Nevis LLC arribi al rescat, no us gestionen directament els béns. Igual que un compte d’inversions gestionades als EUA, assignen un professional d’inversions a una empresa de gestió de diners per invertir els seus diners per a vostè, amb la seva orientació. Per tant, si necessiteu un patró d'administració com a gerent de Nevis LLC, contracten a Suïssa un gestor d'inversions del banc, per exemple, per gestionar les vostres inversions. L’empresa d’inversions normalment es posarà en contacte amb vosaltres, us proposarà una cartera i, a continuació, us demanarà l’entrada.

Així, com els comptes gestionats per EUA, heu deixat al gerent que conegui les toleràncies de risc i la institució us proposarà una proposta perquè l'aprovi a Nevis LLC. Perquè pugueu triar que escullin la combinació adequada d’estoc, de bons, de metalls preciosos i / o d’interessos amb interès per satisfer el vostre nivell de confort. En el cas de Suïssa, un banquer d’aquesta jurisdicció sovint acaba de volar per reunir-se amb vostè personalment quan es trobi a la zona visitant altres clients. Tindreu accés en línia al vostre compte perquè pugueu comprovar les vostres inversions. També podeu rebre declaracions de paper i confirmacions d’inversions del vostre compte de Nevis LLC si les sol·liciteu.

Avantatges d’un LLC Nevis

Hi ha múltiples Nevis LLC avantatges, incloent el següent:

  • Exempt dels impostos de Nevis
  • Formació inicial de baix cost i manteniment anual
  • Es pot establir en hores 24
  • Pot operar una empresa als EUA o en una altra jurisdicció.
  • No requereix capital desemborsat
  • L’empresa està protegida de la confiscació per part del creditor
  • Els actius de la companyia estan protegits d’una sentència contra un membre.
  • Les LLC d'un sol membre són legals
  • Les LLC d’un sol membre reben la mateixa protecció d’actius que les empreses de diversos membres
  • Els membres (propietaris) i els gestors (els que dirigeixen l'empresa) no es presenten als registres públics
  • Un gerent de la LLC pot controlar 100% de la companyia
  • No cal que un administrador sigui propietari, però pot controlar 100% de la companyia i els seus actius.
  • Una persona o persona jurídica de qualsevol país pot ser gestor o membre.
  • No hi ha cap control de divises
  • Es pot fusionar amb una LLC d’una altra jurisdicció
  • Una empresa nord-americana o LLC pot convertir-se en convertir-se en Nevis LLC

Legislació

El Nevis LLC es crea sota l’Ordenança de la Societat de Responsabilitat Limitada de Nevis 1995 i modificada a 2015. Els estatuts es basaven originalment en els estatuts de la companyia en el molt favorable estat dels EUA de Delaware.

L'Ordenança de la Societat de Responsabilitat Limitada de Nevis (modificació) de 2015 (la "Ordenança") es va promulgar el mes de juliol a 1, 2015. Hi va haver dues revisions importants de la protecció d’actius. En primer lloc, es va reafirmar la secció de comandes de càrrega. En segon lloc, es va afegir una nova secció sobre les transferències fraudulentes.

Escacs al vestíbul de Nevis
Hotel Charlestown

El canvi principal a la secció d’ordre de cobrament és que l’ordre de cobrament és l’únic remei disponible per a qualsevol creditor de judici (inclòs un síndic de crèdit). És a dir, si la LLC de Nevis té només un o té diversos membres, els tribunals de Nevis no permetran la confiscació de la LLC ni els béns que hi hagi. A més, l’ordre de cobrament no permet incloure quantitats que es deriven de multes, sancions o danys a la pena.

L’ordre de cobrament contra un LLC de Nevis no es considera un gravamen sobre l’interès d’aquest membre a la companyia. És possible que el que tingui l’ordre de càrrega no s’integra i es converteixi en membre, de manera que el propietari original segueixi sent titular. No poden exercir els drets de cap membre. El titular de la comanda no pot interferir amb les decisions de gestió. A més, no poden liquidar ni aprofitar cap dels actius de la companyia. No poden restringir les activitats de la companyia. A més, no poden dissoldre l'entitat.

Lobby de Nevis

Carregant l’expiració de l’ordre 3 Anys

A diferència d’una sentència nord-americana que normalment dura uns anys 10 amb una renovació d’any 10 (per a un total d’anys 20), l’ordre de cobrament de Nevis LLC no es pot renovar i ha de caducar després de tres (3) anys després de la seva presentació. A més, la companyia pot continuar buscant inversions addicionals dels seus membres i pot mantenir les distribucions que normalment anirien al membre que cobra.

A la secció 43A, es va afegir una nova declaració relacionada amb les transferències fraudulentes a la companyia. Thés la secció que s'adreça als creditors que intenten apoderar-se dels béns que un deutor hagi transferit a la companyia. Després de la llei de confiança de Nevis i les Illes Cook, aquesta secció diu que el creditor ha de demostrar més enllà del dubte raonable que el motiu de la transferència era defraudar aquell creditor en particular i que el membre, per tant, es va fer insolvent. A més, el càlcul inclou tot el valor de mercat just de la participació del membre en la LLC. Per tant, si el valor de mercat just dels actius del membre era superior a la quantitat de reclamació del creditor quan es va fer la transferència, els tribunals no consideren que la transferència s'hagi fet amb intenció fraudulenta.

Illa de Nevis
Vista de Nevis des del mar del Carib

Conclusió

En resum, llevat que el client digui: "Sí, poso els meus actius a Nevis LLC per mantenir-los allunyats del teu senyor creditor", i dóna una altra raó legítima per traslladar els fons. un ordre de càrrega contra la LLC. Fins i tot si un creditor rep un ordre de cobrament contra la LLC, els estatuts fan pràcticament impossible obtenir els actius de la companyia.

Com més aviat es posi els actius en un Nevis LLC, millor. La raó és que hi ha un termini de prescripció de dos anys perquè un creditor faci una reclamació contra l'interès d'un membre. Encara més dolorós per a qui presenta la demanda, un creditor ha de publicar un ($ 100,000, per exemple) una fiança en efectiu al davant amb els tribunals abans de presentar-la. Per tant, els estatuts de Nevis LLC estan plens de múltiples barreres per evitar que els creditors arribin als béns d'un membre.