Información da empresa offshore

Respostas reais de profesionais expertos

Fai preguntas sobre bancos no exterior, formación de empresas, protección de activos e temas relacionados.

Chama agora 24 Hrs./Day
Se os consultores están ocupados, chame de novo.
1-800-959-8819

LLC de Nevis

A Nevis LLC ten tremendo protección de activos beneficios. Entón, imos directo ao punto e falar sobre o principal 10 vantaxes dun Nevis LLC. Primeiro botamos unha ollada aos beneficios. Despois atoparás unha explicación detallada de cada elemento. Falaremos de abrir un conta bancaria e discute o orde de carga protección.

10 Vantaxes dun Nevis LLC

Vance Amory, primeiro ministro de Nevis
O noso CEO (esquerda) con Vance Amory, o primeiro ministro de Nevis (dereita)
  1. O Nevis LLC ofrece protección dos activos tanto para os membros como para os membros membro único empresas. É dicir, protexe aos membros de perder as súas empresas ou os seus bens por accións xudiciais persoais. Isto denomínase protección da orde de carga. (Este non é o caso das LLCs membros de Estados Unidos en 47 dos estados 50, a partir deste escrito).
  2. Un debe publicar un vínculo nos tribunais de Nevis antes de presentar unha demanda asociada a Nevis LLC. Este vínculo foi $ 100,000 coa modificación 2015 e calquera cantidade que o xulgado decide en 2018 (incluíndo, pero non limitado a, máis de $ 100,000).
  3. A transferencia de activos a unha Nevis LLC non se activa imposto consecuencias asociadas coa maioría dos outros tipos de empresas offshore. Isto ocorre porque as LLC son xeralmente neutras por impostos onde os impostos circulan pola compañía aos membros.
  4. Hai dous anos estatuto de limitacións en caso de transporte fraudulento despois de colocar os activos dentro dun Nevis LLC. Así, despois deste tempo, os tribunais rexeitarán oír un caso co fin de cobrar o interese dun membro.
  5. Aínda que un acredor supera o estatuto de limitacións, proba fóra dunha dúbida razoable é necesaria en Nevis para acusacións fraudulentas de transferencia. (Este é un obstáculo legal moi alto.)
  6. Non hai un límite para o número de membros que pode engadir á LLC.
  7. Os xulgados de bancarrota de Estados Unidos non poden xeralmente tocar os activos de Nevis LLC cando están debidamente estructurados (a diferenza das LLCs dos EUA).
  8. A diferenza das LLC de Estados Unidos, os tribunais de Nevis non permiten a exclusión dos intereses dun membro na empresa.
  9. Hai un método para liberar un gravame contra a participación de alguén nunha LLC. É dicir, alguén (cónxuxe ou fillos, por exemplo) pode obter a asociación LLC do debedor sen o gravame.
  10. Os tribunais estadounidenses gobernan constantemente que os tribunais eran compañía formado en lugar de onde os membros do LLC Vivir debería interpretar os acordos entre empresas. Isto inclúe os acordos operativos e as transferencias de intereses mencionados anteriormente.
Mark Brantley, Nevis Premier
O noso CEO (esquerda) con Mark Brantley, primeiro ministro de Nevis (dereita)

Leis de Nevis LLC

A Nevis LLC é unha sociedade de responsabilidade limitada formada por estatutos promulgados na illa caribeña de Nevis. Nevis aprobou estatutos de LLC en 1995 e modificounos en 2015, reforzando aínda máis as súas características de protección de activos. A illa de Nevis forma parte da Federación de Saint Kitts e Nevis. Está situado a uns quilómetros de 1300 ao sueste de Florida e preto de 300 a millas ao leste de Porto Rico. Dende 1984, cando o goberno promulgou a Ordenanza de Corporacións Empresariais de Nevis, promovíase a si mesmo como un refuxio de protección de activos.

A creación dun LLC offshore pode proporcionar como capa adicional de protección de activos a través de LLCs estadounidenses. Os activos detense mellor nunha conta externa co nome da empresa. Isto é porque estes activos están fóra do alcance dos tribunais estadounidenses. Ademais, algunhas xurisdicións estranxeiras teñen estatutos de LLC que ofrecen unha protección superior dos activos fronte aos estatutos dos Estados Unidos.

A illa de Nevis, en particular, promulgou un LLC favorable leis en 1995. Unha persoa estadounidense, á súa vez, pode usar unha Nevis LLC máis unha conta bancaria ou unha conta de investimento offshore como forma de axudar a protexer os fondos dos procesos xudiciais nacionais. Alternativamente, pódese usar a compañía para xestionar unha empresa nos Estados Unidos. Facer este último é só un asunto que forma unha empresa e logo presentar documentos de cualificación estranxeira no estado onde se quere operar.

Nomeando á súa empresa

O goberno debe dar unha aprobación especial ás empresas que conteñan determinadas palabras. As palabras restrinxidas en nome da compañía inclúen as seguintes: garantía, banco, construción de cámaras, cámara de comercio, charter, cooperativa, fondo, imperial, seguro, investimento, préstamos, municipal, real ou universidade.

Enmienda 2015 favorable

A legislatura de Nevis modificou a Ordenanza en 2015, o que aumentou aínda máis os beneficios de protección dos activos dun Nevis LLC. Primeiro de todo, Nevis permite ás sociedades de responsabilidade limitada dun só membro a mesma protección que as de varios membros, a diferenza da maioría dos estados dos Estados Unidos. É dicir, a lei de Nevis establece un gravame de orde de cobro como remedio exclusivo do acredor para atacar a participación dun debedor nunha propiedade. Formación de Nevis LLC mesmo a LLC só é propiedade dunha persoa. É dicir, alguén que teña un xuízo contra o propietario dun Nevis LLC non pode levar o LLC nin os activos dentro.

respostas

Beneficios na lei estadounidense

Mellor aínda, se unha persoa ou empresa estadounidense ten a orde de cobro, a persoa que teña a orde de cobro está obrigada a pagar impostos sobre a porción dos beneficios dos membros realizados na empresa se reciben ou non as distribucións (Rev. Rul. 77- 137). Isto porque o que ten dereito a recibir as distribucións é o responsable da conta fiscal, se os beneficios son realmente distribuídos ou non. Unha vez máis, si, o que demandou agora sería o responsable de pagar a súa factura fiscal de Nevis LLC, aínda que decidise non facerlles distribucións da súa empresa. A carga de peticións de orde en Nevis caduca despois de tres anos e non son renovables.

Nevis Hotel Grounds
Terras do hotel Nevis (todas as imaxes, excepto o mapa tomado polo noso equipo de xestión.)

Operando unha Nevis LLC

Un cidadán estadounidense que transfire activos a un membro único LLC de alta mar non provoca consecuencias fiscais que normalmente estarían ligadas á transferencia de activos a outros tipos de entidades offshore. Nevis non recoñece os xuízos estranxeiros. A administración na nosa oficina de Nevis non sabe de que un acredor norteamericano obtivo unha orde de cobro a través dos tribunais de Nevis para que poidan facer cumprir un xuízo dos Estados Unidos.

Mapa de Nevis

É aínda mellor. A enmenda 2015 reduciu o estatuto de limitacións de transferencia fraudulenta en Nevis a só dous anos. Isto significa que, unha vez que transferes activos a unha LLC Nevis, dous anos máis tarde os tribunais rexeitarán o caso. Máis aínda, o acredor debe demostrar que non hai dúbida razoable de que o deve dor transferiu activos a unha LLC Nevis para dificultar ou retrasar os acredores. Informar aos tribunais de que simplemente trasladou activos á LLC de Nevis para diversificar a nivel internacional pode xurdir dúbidas razoables contra acusacións de transferencia fraudulentas para manter a distancia aos acredores. Ademais, a modificación de 2015 fai que un acredor publique unha obriga estadounidense de $ 100,000 antes de presentar documentos legais para facer valer unha sentenza contra un membro de Nevis LLC. En 2018, o goberno de Nevis fixo un paso máis aló e permitiu ao High Court de Nevis fixar un importe de títulos aínda maior (ou inferior) que o límite de US $ 100,000.

Vestíbulo do hotel Nevis
Four Seasons Hotel, Nevis

Protección nos tribunais estadounidenses

Por outra banda, os tribunais estadounidenses consideran de xeito consistente que os acredores poden impedir o interese dun debedor nun membro único dos Estados Unidos LLC a través de procesos xudiciais estatais dos Estados Unidos. As LLCs dos EUA tamén teñen a orde de cobro como protección de gravame. Non obstante, os tribunais estadounidenses abriron constantemente a protección proporcionada polos estatutos dos EUA. Non en Nevis.

Como axuda isto nos tribunais estadounidenses? As modificacións adicionais feitas nos estatutos de 2015 a Nevis LLC poden ser moi beneficiosas para defender os bens que se manteñen nos ataques nos tribunais estadounidenses. A modificación 2015 dos estatutos de Nevis LLC ten protexer os membros que teñen cobra por razóns de interese polo seu interese na empresa. O interese deste membro pode ser obtido polos demais membros do LLC que non teñan gravame nos seus membros. Por exemplo, supoñamos que unha empresa é propiedade dun home, unha muller e dous fillos. O pai recibe un xuízo contra si e o seu interese na LLC obtén unha orde de cobro. A muller ou os fillos poden obter o seu interese na LLC sen a orde de cobro. Alternativamente, pode rescatar o seu propio interese na LLC con outros activos, incluídos os activos que están exentos dos acredores.

Piscina de Nevis LLC
Piscina de catro estacións

Ademais, os novos estatutos prevén que, aínda que un membro teña unha orde de cobro, aínda pode aportar capital adicional. Ademais, se hai dous ou máis membros, o membro que ten liberdade de facer distribucións pode facelo sen a necesidade de facer distribucións ao membro acusado, o que resultaría na toma da parte da distribución.

Pier de Nevis
Pier de Nevis

As dúas condicións anteriores teñen que ver co funcionamento interno da LLC e os seus membros. En case todas as xurisdicións dos Estados Unidos, as cuestións relacionadas cos asuntos internos e entre os membros do LLC están reguladas pola xurisdición onde se formou a entidade e non por onde viven os membros ou os propietarios.

Balcón
Club de praia Nisbet Plantation

Administración de Nevis LLC

É posible que unha persoa estadounidense que opera un Nevis LLC faga unha sinxela presentación dunha soa vez Formulario IRS 8832. Mentres que, por defecto, as LLCs de membros únicos de Estados Unidos reciben un tratamento tributario de propietario único ou de "entidade ignorada" e as LLCs con membros múltiples están gravados como sociedades, as LLCs offshore precisan arquivar o 8832. Polo tanto, un LLC de Nevis é considerado neutro por impostos e non debería ter ningún efecto sobre a tributación para a persoa estadounidense. Non obstante, por iso non parece que esteamos dando consellos fiscais, recomendamos consultar cun CPA que ten experiencia con estruturas offshore.

Outra característica agradable de Nevis LLC é que os membros ou os xestores non teñen que vivir en Nevis. Por exemplo, o xestor dunha Nevis LLC pode ser membro e tamén pode ser debedor cun xuízo contra si mesmo. Esa persoa pode vivir nos Estados Unidos ou en calquera outro condado do globo. Se alguén ten un xuízo, esa persoa pode ter un control significativo sobre o Nevis LLC, que pode conter activos en calquera país. O Nevis LLC pode manter activos en Estados Unidos, Nevis ou en calquera outro lugar. O Nevis LLC pode ter unha conta bancaria en California, Nevis, Suíza ou noutros lugares.

4 Seasons
Nevis Wedding Site Four Seasons Hotel

Nevis LLC Manager

Mentres que é posible, Non é Optimal desde un punto de vista de protección de activos se un debedor de xuízo tamén é o xestor do seu propio Nevis LLC. É mellor nomear un director que vive fóra dos Estados Unidos. Xa que os xulgados estadounidenses non teñen xurisdición sobre xestores de LLC offshore, un xuíz estadounidense non pode aplicar con éxito unha orde para que a persoa estranxeira envíe os fondos aos Estados Unidos. Así, un acordo operativo debidamente redactado non permitirá que un debedor de xuízo elimine a un director estranxeiro, se non, un xuíz dos Estados Unidos podería ordenalo. A nosa organización afiliada a Nevis está licenciada e vinculada por unha compañía de seguros para actuar no mellor interese dos clientes. Polo tanto, se os activos teñen unha probabilidade de 100% de ser incautados por un acredor se permanecen nos EE.UU., vense á mente dúas opcións.

A primeira opción é non facer nada e deixar que alguén poida aproveitar os seus activos que se gañan duramente. A segunda opción é ter temporalmente que unha empresa tome as regras que pasaron polos cheques de fondos intensivos necesarios para obter unha licenza de Nevis e cuxas accións están avaladas por unha compañía de seguros. En que escenario están as súas posibilidades máis? Para aqueles que non teñen amigos de confianza ou familiares residentes no estranxeiro, existen empresas de confianza de gran reputación e antigas que nunca tomaron o diñeiro dun cliente que pode intervir como co-directores ou xestores sucesores que poden protexelo cando o "malo" "Pasa.

Signo de cruzamento de mono
Monkey Crossing Sign, Charlestown

Trust + LLC = Protección óptima dos activos

O último acordo de protección de activos implica unha confianza en protección de activos en Nevis ou a xurisdición máis popular das Illas Cook. Neste acordo, os fideicomisos offshore posúen todo o interese da sociedade no Nevis LLC. O cliente (e / ou o seu cónxuxe) é o beneficiario da confianza e é o xestor da Nevis LLC. O Nevis LLC, á súa vez, contén unha ou máis contas bancarias. O cliente é a sinatura na conta bancaria. Cando acontece o mal, o administrador da confianza pode intervir como xerente da LLC, poñendo o cliente nunha posición de imposibilidade se un xuíz local ordénalle repatriar os fondos. Non hai "transferencia fraudulenta" de activos cando a posición do xestor cambie porque non se transfiren activos. Só unha posición na empresa cambia.

Mono
A nosa xestión viu este mono atravesando a estrada preto do cartel e fixo esta foto.

Ao escoller un administrador, é importante asegurarse de que é alguén que poida confiar. Se o administrador ten unha licenza en Nevis ou as Illas Cook, pode estar seguro de que o goberno realizou comprobacións significativas de antecedentes sobre os seus oficiais, directores e propietarios. Ademais, as empresas de confianza son regularmente auditadas e examinadas polos seus reguladores locais. Debido a que unha cantidade considerable de ingresos nestas xurisdicións provén da industria de servizos offshore, estes países traballan moi duro para manter a reputación das súas respectivas xurisdicións. De feito, descubrirá que as empresas de xestión offshore manteñen unha comprobación de antecedentes moito máis detallada do que o farán. Queren asegurarse de que están a facer negocios con persoas respetables que operan con fontes legais de fondos. Depende diso de manter as súas licenzas.

Recepción
Recepción de Nevis Four Seasons

Protección nunha emerxencia legal

O que atoparás é que cando tes unha emerxencia legal e que queres que un provedor de Nevis LLC rescatar, non xestionan directamente os teus bens. Así como unha conta de investimentos xestionados en EE. UU., Asignan un profesional de investimento nunha empresa de xestión de diñeiro para investir o seu diñeiro para vostede, coa súa orientación. Polo tanto, se precisa ter un administrador como xestor do seu Nevis LLC, emprega un xestor de investimentos dun banco en Suíza, por exemplo, para xestionar os seus investimentos. A empresa de investimentos normalmente contactará con vostede, propoñerá unha carteira e logo buscará a súa entrada.

Polo tanto, como as contas xestionadas por Estados Unidos, vostede permite que o xestor coñeza as súas tolerancias ao risco e a institución chegará a unha proposta para que vostede aprobe dentro de Nevis LLC. Para que poida elixir a mestura adecuada de accións, títulos, metais preciosos e / ou investimentos con intereses para satisfacer o seu nivel de confort. No caso de Suíza, un banqueiro desa xurisdición moitas veces acabará voando para atoparse persoalmente cando estea na zona visitando a outros clientes. Terá acceso en liña á súa conta para que poida comprobar os seus investimentos. Tamén pode recibir declaracións de papel e confirmacións de investimento da súa conta de Nevis LLC se as solicita.

Vantaxes dun Nevis LLC

Hai varias Nevis LLC vantaxes, incluíndo o seguinte:

  • Exentos dos impostos de Nevis
  • Formación inicial de baixo custo e mantemento anual
  • Pódese establecer en horas 24
  • Pode operar unha empresa nos Estados Unidos ou outra xurisdición.
  • Non require capital desembolsado
  • A empresa está protexida contra a toma de posesión por parte dun acredor xudicial
  • Os activos dentro da empresa están protexidos dun xuízo contra un membro.
  • As LLCs dun membro único son legais
  • As LLCs dun só membro reciben a mesma protección de activos que as LLCs con membros múltiples
  • Os membros (propietarios) e os xestores (os que dirixen a empresa) non se presentan nos rexistros públicos
  • Un xerente da LLC pode controlar 100% da empresa
  • Non é necesario que un xestor sexa propietario e poida controlar 100% da empresa e os seus activos.
  • Unha persoa ou persoa xurídica de calquera país pode ser administrador ou membro.
  • Non hai controis de cambio
  • Pode fusionarse cunha LLC doutra xurisdición
  • Unha corporación estadounidense ou LLC pode converterse para converterse en Nevis LLC

Lexislación

O Nevis LLC creouse baixo a Ordenanza da Compañía de Responsabilidade Limitada de Nevis 1995 e modificada en 2015. Os estatutos estaban orixinalmente baseados nos estatutos da empresa no moi favorable estado de Delaware nos Estados Unidos.

2015 (1) promulgou a Ordenanza sobre a Sociedade Anónima de Nevis (modificación). Houbo dúas importantes revisións de protección de activos. En primeiro lugar, houbo unha reformulación da sección que trata das ordes de recarga. En segundo lugar, engadiuse unha nova sección sobre as transferencias fraudulentas.

Xadrez no lobby de Nevis
Hotel Charlestown

O principal cambio na sección de orde de cobro é que a orde de cobro é o único remedio dispoñible para calquera acredor de xuízo (incluído un síndico de bancarrota). É dicir, se o Nevis LLC ten só un ou ten varios membros, os tribunais de Nevis non permitirán a toma de mans do LLC ou os activos neles. Ademais, a orde de cobro non permite incluír cantidades que xurdan de multas, multas ou danos punitivos.

A orde de cobro contra un Nevis LLC non se considera un gravame sobre o interese deste membro na empresa. O que ten a orde de cobro pode non entrar e converterse en membro, polo que o propietario orixinal mantén a súa propiedade. Non poden exercer os dereitos de ningún membro. O titular da orde non pode interferir con ningunha decisión de xestión. Ademais, non poden liquidar nin aproveitar ningún patrimonio da compañía. Non poden restrinxir as actividades da compañía. Ademais, non poden disolver a entidade.

Nevis Lobby

Carga da caducidade da orde 3 Anos

A diferenza dun xuízo estadounidense que normalmente ten unha duración de anos 10 cunha renovación de ano 10 (para un total de 20 anos), unha orde de cobro de Nevis LLC non é renovable e ten que caducar despois de tres (3) anos despois. Ademais, a empresa pode seguir buscando investimentos dos seus membros e poder manter as distribucións que normalmente irían ao membro acusado.

Na sección 43A, engadiuse unha nova declaración que trataba de transferencias fraudulentas en a empresa. Thé a sección diríxese aos acredores que tratan de aproveitar os activos que un debedor de xuízo transferiu á empresa. Tendo en conta a lei de confianza de Nevis e Cook Islands, esta sección di que un acredor debe demostrar máis aló dunha dúbida razoable que o motivo da transferencia foi defraudar ese acredor en particular e que o membro, polo tanto, fose insolvente. Ademais, o cálculo inclúe todo o valor de mercado xusto do interese do membro na LLC. Polo tanto, se o valor de mercado xusto dos activos do membro era superior ao importe da reclamación do acredor cando se realizou a transferencia, os tribunais non consideran que a transferencia fose feita con intención fraudulenta.

Illa de Nevis
Vista de Nevis desde o mar Caribe

Conclusión

En resumo, a non ser que o cliente diga: "Si, poño os meus bens no LLC de Nevis para que non os afecte a ti, señor acredor", e dá algunha outra razón lexítima para mover os fondos, o estatuto de dúbida razoable debería ser suficiente para evitar unha orde de cobro contra a LLC. Mesmo se un acredor recibe unha orde de cobro contra a LLC, os estatutos fan prácticamente imposible obter activos da empresa.

Canto máis cedo lle poña activos a unha LLC Nevis mellor. A razón é que hai un estatuto de limitación de dous anos para que un acreedor solicite reclamación contra o interese dun membro. Aínda máis doloroso para o que interpuxo a demanda, un acredor está obrigado a publicar un ($ 100,000, por exemplo) unha fianza en efectivo cos xulgados antes de presentar a solicitude. Así, os estatutos de Nevis LLC están plagados de barreiras múltiples para evitar que os acredores cheguen aos activos dun membro.