Informazioni aziendali offshore

Risposte reali da professionisti esperti

Poni domande su banche offshore, costituzione di società, protezione patrimoniale e argomenti correlati.

Chiama ora 24 Hrs./Day
Se i consulenti sono occupati, si prega di chiamare di nuovo.
1-800-959-8819

LLC di Nevis

A Nevis LLC ha tremendo protezione patrimoniale benefici. Quindi, passiamo direttamente al punto e parliamo del main 10 vantaggi di un Nevis LLC. Per prima cosa daremo un'occhiata ai benefici. Successivamente, troverai una spiegazione dettagliata di ciascun articolo. Discuteremo dell'apertura a conto bancario e discutere il ordine di ricarica protezione.

10 Vantaggi di una Nevis LLC

Vance Amory, Premier of Nevis
Il nostro CEO (a sinistra) con Vance Amory, il Premier di Nevis (a destra)
  1. The Nevis LLC offre una protezione delle risorse sia per i membri multipli che per singolo membro aziende. Cioè, protegge i membri dal perdere le loro aziende o le risorse interne da cause personali. Questa è chiamata protezione "ordine di ricarica". (Questo non è il caso per i soci statunitensi di un singolo membro in 47 degli stati 50, al momento in cui scrivo.)
  2. Uno deve pubblicare un legame nei tribunali di Nevis prima di presentare una causa legale associata a Nevis LLC. Questo legame era $ 100,000 con l'emendamento 2015 e qualsiasi importo che il tribunale decide in 2018 (incluso, ma non limitato a, superiore a $ 100,000).
  3. Il trasferimento di risorse su una Nevis LLC non si attiva imposta conseguenze associate alla maggior parte degli altri tipi di società offshore. Questo perché le LLC sono generalmente neutrali dal punto di vista fiscale laddove le tasse fluiscono attraverso l'azienda verso i membri.
  4. C'è un due anni statuto delle limitazioni sul trasporto fraudolento dopo che le attività sono state collocate all'interno di una Nevis LLC. Così, dopo questo tempo, i tribunali si rifiuteranno di ascoltare un caso allo scopo di addebitare l'interesse di un membro.
  5. Anche se un creditore batte lo statuto delle limitazioni, prova oltre ogni ragionevole dubbio è richiesto in Nevis per accuse di trasferimento fraudolente. (Questo è un ostacolo legale molto alto).
  6. Non c'è un limite al numero di membri che si possono aggiungere alla LLC.
  7. I tribunali fallimentari statunitensi non possono generalmente toccare le attività di Nevis LLC se adeguatamente strutturate (diversamente dalle società statunitensi).
  8. A differenza delle società statunitensi, le corti Nevis non consentono la preclusione dell'interesse di un socio nella società.
  9. C'è un metodo per rilasciare un privilegio contro l'interesse di proprietà di qualcuno in una LLC. Cioè, qualcun altro (coniuge o figli, per esempio) può ottenere l'iscrizione al debitore LLC senza il privilegio.
  10. I tribunali statunitensi decidono costantemente che i tribunali dove si trovava la compagnia formato piuttosto che dove i membri LLC vivere dovrebbe interpretare gli accordi inter-aziendali. Ciò include accordi operativi e trasferimenti di interessi di soci menzionati sopra.
Mark Brantley, Nevis Premier
Il nostro CEO (a sinistra) con Mark Brantley, Premier of Nevis (a destra)

Leggi di Nevis LLC

A Nevis LLC è una società a responsabilità limitata costituita in virtù di statuti emanati nell'isola caraibica di Nevis. Nevis ha promulgato gli statuti LLC in 1995 e li ha modificati in 2015, migliorando ulteriormente le sue caratteristiche di protezione degli asset. L'isola di Nevis fa parte della Federazione di Saint Kitts e Nevis. Si trova a circa 1300 miglia a sud-est della Florida ea circa 300 miglia a est di Porto Rico. Da quando 1984 ha emanato l'ordinanza della Nevis Business Corporation, ha promosso se stessa come un rifugio per la protezione dei beni.

La costituzione di un LLC offshore può fornire un ulteriore livello di protezione dei beni rispetto alle LLC statunitensi. Le attività sono meglio tenere in un conto estero nel nome della società. Questo perché questi beni sono fuori dalla portata dei tribunali statunitensi. Inoltre alcune giurisdizioni straniere hanno statuti LLC che offrono una protezione patrimoniale superiore rispetto agli statuti statunitensi.

L'isola di Nevis, in particolare, ha promulgato LLC favorevole legislazione in 1995. Una persona americana, a sua volta, può usare a Nevis LLC oltre a un conto bancario offshore o conto di investimento come un modo per aiutare a proteggere i fondi dalle cause nazionali. In alternativa, è possibile utilizzare la società per gestire un'impresa negli Stati Uniti. Fare quest'ultimo è solo questione di formare una società e quindi presentare documenti di qualificazione stranieri nello stato in cui si desidera operare.

Naming Your Company

Il governo deve dare un'approvazione speciale alle aziende che contengono determinate parole. Le parole limitate nel nome della società includono: Assicurazione, Banca, Società di costruzione, Camera di commercio, Chartered, Cooperativa, Fondo, Imperiale, Assicurazione, Investimento, Prestiti, Municipale, Reale o Università.

Emendamento 2015 favorevole

Il legislatore Nevis ha modificato l'ordinanza in 2015, che ha ulteriormente aumentato i vantaggi della protezione patrimoniale di una Nevis LLC. Innanzitutto, Nevis consente alle società a responsabilità limitata con un unico socio la stessa protezione di quelle a più membri, a differenza della maggior parte degli Stati americani. Cioè, la legge Nevis stabilisce un diritto di addebito come un rimedio esclusivo del creditore per attaccare l'interesse di proprietà del debitore in un Formazione di Nevis LLC anche la LLC è di proprietà di una sola persona. Cioè, qualcuno con un giudizio contro il proprietario di una Nevis LLC non può prendere la LLC né i beni interni.

risposte

Benefici nella legge degli Stati Uniti

Meglio ancora, se una persona o una società statunitense ha l'ordine di addebito, la persona che detiene l'ordine di addebito è tenuta a pagare le tasse su quella parte del membro dei profitti realizzati all'interno dell'azienda se ricevono le distribuzioni o meno (Rev. Regolamento 77- 137). Questo perché chi ha il diritto di ricevere le distribuzioni è il responsabile della fattura fiscale, indipendentemente dal fatto che gli utili siano effettivamente distribuiti o meno. Ancora una volta, sì, colui che ti ha citato in giudizio ora sarebbe responsabile per il pagamento della tua fattura fiscale di Nevis LLC, anche se decidessi di non distribuire loro distribuzioni dalla tua azienda. Gli ordini di addebito su Nevis scadono dopo tre anni e non sono rinnovabili.

Nevis Hotel Grounds
Nevis Hotel Grounds (Tutte le foto tranne la mappa scattata dal nostro team di gestione.)

Funzionamento di Nevis LLC

Un cittadino statunitense che trasferisce beni a un singolo socio offshore non fa scattare conseguenze fiscali che sarebbero normalmente collegate al trasferimento di attività ad altri tipi di entità offshore. Nevis non riconosce i giudizi stranieri. La direzione del nostro ufficio Nevis non è a conoscenza di casi in cui un creditore statunitense abbia mai ottenuto un ordine di imputazione tramite corti Nevis per consentire loro di far valere un giudizio dagli Stati Uniti.

Mappa di Nevis

Diventa ancora meglio. L'emendamento 2015 ha ridotto a soli due anni lo statuto dei limiti di trasferimento fraudolento in Nevis. Ciò significa che, una volta trasferiti i beni in una LLC Nevis, due anni dopo i tribunali si rifiuteranno di ascoltare il caso. Ancor meglio, il creditore deve dimostrare oltre ogni ragionevole dubbio che il debitore ha trasferito attività a una Nevis LLC per ostacolare o ritardare i creditori. Informare i tribunali che hai semplicemente spostato i beni in Nevis LLC per diversificarli a livello internazionale può gettare abbastanza ragionevole dubbio contro accuse di trasferimento fraudolente per tenere a bada i creditori. Inoltre, l'emendamento 2015 fa sì che un creditore pubblichi un'obbligazione US $ 100,000 prima di presentare documenti legali per imporre un giudizio nei confronti di un membro di Nevis LLC. In 2018, il governo di Nevis ha fatto un ulteriore passo avanti e ha permesso alla Corte Suprema di Nevis di fissare un ammontare di obbligazioni ancora più alto (o inferiore) del limite di $ 100,000 USA.

Lobby dell'hotel Nevis
Four Seasons Hotel, Nevis

Protezione nei tribunali degli Stati Uniti

D'altra parte, i tribunali statunitensi sostengono costantemente che i creditori possono precludere l'interesse di un debitore nei confronti di un socio unico statunitense LLC attraverso procedimenti giudiziari statali statunitensi. Le società statunitensi hanno anche la protezione per il pegno per l'ordine di addebito. Tuttavia, i tribunali statunitensi rompono costantemente la protezione offerta dagli statuti della LLC statunitense. Non in Nevis.

In che modo questo aiuta in tribunale degli Stati Uniti? Ulteriori modifiche apportate negli statuti di 2015 a Nevis LLC possono essere molto utili per difendere i beni in esso detenuti dagli attacchi nei tribunali statunitensi. L'emendamento 2015 agli statuti di Nevis LLC possiede verbosità che protegge i membri che hanno addebito privilegi sull'interesse dell'azienda. L'interesse di tale membro può essere ottenuto dagli altri soci LLC che non hanno privilegi sulla propria iscrizione. Ad esempio, supponiamo che un'azienda sia di proprietà di un marito, una moglie e due figli. Il padre ottiene un giudizio contro se stesso e il suo interesse per la LLC ottiene un ordine di addebito. La moglie oi figli possono ottenere il suo interesse per la LLC gratuitamente dall'ordine di addebito. In alternativa, può riscattare il proprio interesse nella LLC con altre attività, incluse le attività che sono esenti dai creditori del giudizio.

Piscina di Nevis LLC
Four Seasons Pool

Inoltre, i nuovi statuti prevedono che anche se un membro ha un ordine di addebito, può comunque contribuire con capitale aggiuntivo. Inoltre, se ci sono due o più membri, il membro che è libero di effettuare distribuzioni può farlo senza la necessità di effettuare distribuzioni al membro incaricato che comporterebbe il sequestro di quella parte della distribuzione.

Molo di Nevis
Molo di Nevis

Le due condizioni precedenti hanno a che fare con il funzionamento interno della LLC e dei suoi membri. In quasi tutte le giurisdizioni statunitensi, le questioni relative alle questioni aziendali interne e tra i membri LLC sono regolate dalla giurisdizione in cui è stata costituita l'entità e non da dove vivono i membri o proprietari.

Balcone
Nisbet Plantation Beach Club

Amministrazione di Nevis LLC

Una persona statunitense che gestisce Nevis LLC potrebbe dover effettuare una semplice archiviazione una tantum di Modulo IRS 8832. Considerando che, per impostazione predefinita, le società statunitensi a socio unico ricevono un trattamento fiscale con un proprietario unico o "entità non rispettata" e le società multinazionali sono tassate come società di persone, le società offshore devono depositare 8832. In quanto tale, una Nevis LLC è considerata neutrale dal punto di vista fiscale e non dovrebbe avere alcun effetto sulla tassazione per la persona statunitense. Ciononostante, non sembra che forniamo consulenza fiscale, ma consigliamo di consultare un CPA esperto in strutture offshore.

Un'altra caratteristica interessante di Nevis LLC è che i membri o i manager non devono vivere a Nevis. Ad esempio, il manager di una Nevis LLC può essere un membro e può anche essere un debitore con un giudizio contro se stesso. Quella persona può vivere negli Stati Uniti o in qualsiasi altra contea del mondo. Se qualcuno ha un giudizio, quella persona può avere una quantità significativa di controllo sulla Nevis LLC, che può detenere attività in qualsiasi paese. The Nevis LLC può detenere attività negli Stati Uniti, Nevis o altrove. The Nevis LLC può avere un conto bancario in California, Nevis, Svizzera o altrove.

4 Seasons
Sito per matrimoni Nevis Four Seasons Hotel

Manager di Nevis LLC

Mentre lo è possibile, non è ottimale da un punto di vista della protezione patrimoniale se un debitore giudicante è anche il gestore della propria Nevis LLC. È meglio nominare un manager che vive al di fuori degli Stati Uniti. Poiché i tribunali statunitensi non hanno giurisdizione sui gestori di società offshore, un giudice statunitense non può far valere con successo un ordine affinché lo straniero possa inviare i fondi negli Stati Uniti. Quindi, un accordo operativo correttamente redatto non consentirà a un debitore giudiziario di rimuovere un manager straniero, altrimenti un giudice statunitense potrebbe ordinargli di farlo. La nostra organizzazione affiliata di Nevis è autorizzata e vincolata da una compagnia assicurativa per agire nel migliore interesse dei clienti. Quindi, se le attività hanno una probabilità di 100% di essere sequestrate da un creditore se rimangono negli Stati Uniti, vengono in mente due scelte.

L'opzione numero uno è di non fare nulla e lasciare che qualcuno si impadronisca dei beni duramente guadagnati. L'opzione numero due è quella di avere temporaneamente un'azienda in grado di prendere le redini che hanno attraversato i controlli intensi degli sfondi necessari per ottenere una licenza Nevis e le cui azioni sono supportate da una compagnia assicurativa. In quale scenario sono le probabilità più a tuo favore? Per coloro che non hanno amici fidati o membri della famiglia residenti all'estero, ci sono aziende fiduciarie affidabili e di lunga data che non hanno mai preso i soldi di un cliente che possono intervenire come co-manager iniziali o direttori successori che possono proteggerti quando la "cosa cattiva" " succede.

Segno di attraversamento di scimmia
Segno di attraversamento della scimmia, Charlestown

Trust + LLC = Protezione ottimale del patrimonio

L'ultimo sistema di protezione patrimoniale coinvolge un trust di protezione dei beni in Nevis o la più popolare giurisdizione delle Isole Cook. In questo accordo, i trust offshore detengono tutti gli interessi dei membri della Nevis LLC. Il cliente (e / o il suo coniuge) è il beneficiario del trust ed è il gestore della Nevis LLC. La Nevis LLC, a sua volta, detiene uno o più conti bancari. Il cliente è la firma sul conto bancario. Quando accade la cosa brutta, il fiduciario della fiducia può intervenire come responsabile della LLC, mettendo il cliente in una posizione di impossibilità se un giudice locale gli ordina di rimpatriare i fondi. Non vi è alcun "trasferimento fraudolento" di beni quando la posizione del gestore cambia perché non ci sono beni trasferiti. Cambia solo una posizione nella compagnia.

Scimmia
La nostra direzione ha effettivamente visto questa scimmia attraversare la strada vicino al cartello e ha scattato questa foto.

Quando si sceglie un fiduciario, è importante assicurarsi che sia qualcuno di cui fidarsi. Se il trustee ha una licenza a Nevis o nelle Isole Cook, puoi essere certo che il governo ha eseguito controlli approfonditi sui suoi funzionari, direttori e proprietari. Inoltre, le società fiduciarie sono regolarmente controllate e controllate dai regolatori locali. Poiché una considerevole quantità di entrate in queste giurisdizioni proviene dal settore dei servizi offshore, questi paesi lavorano molto duramente per sostenere la reputazione delle rispettive giurisdizioni. Per inciso, scoprirai che le società di gestione offshore eseguono un controllo molto più approfondito su di te rispetto a quello su di loro. Vogliono assicurarsi che stiano facendo affari con persone rispettabili che operano con fonti legali di fondi. Il mantenimento delle licenze dipende da questo.

Ricezione
Ricezione Nevis Four Seasons

Protezione in caso di emergenza legale

Quello che troverai è che quando hai un'emergenza legale e vuoi che un fornitore di Nevis LLC venga in soccorso, non gestiscono direttamente i tuoi beni per te. Proprio come un account di investimento gestito negli Stati Uniti, assegna un professionista degli investimenti a una società di gestione monetaria per investire i tuoi soldi per te, con la tua guida. Quindi, se hai bisogno di un amministratore fiduciario come gestore della tua Nevis LLC, impiegano un gestore di investimenti di una banca in Svizzera, ad esempio per gestire i tuoi investimenti. L'impresa di investimento in genere ti contatterà, proporrà un portfolio e poi cercherà il tuo contributo.

Quindi, come gli account gestiti dagli Stati Uniti, fai sapere al gestore le tue tolleranze al rischio e l'istituzione ti presenterà una proposta per l'approvazione all'interno di Nevis LLC. Così puoi far scegliere loro il giusto mix di azioni, obbligazioni, metalli preziosi e / o investimenti fruttiferi per raggiungere il tuo livello di comfort. Nel caso della Svizzera, un banchiere di quella giurisdizione spesso finirà per incontrarsi personalmente quando si trova nella zona in visita ad altri clienti. Avrai accesso online al tuo account in modo da poter controllare i tuoi investimenti. È inoltre possibile ricevere dichiarazioni cartacee e conferme di investimento dal proprio account Nevis LLC se richiesto.

Vantaggi di un Nevis LLC

Ci sono multipli LLC Nevis vantaggi, inclusi i seguenti:

  • Esente dalle tasse di Nevis
  • Formazione iniziale economica e manutenzione annuale
  • Può essere stabilito entro le ore 24
  • Può operare in un'azienda negli Stati Uniti o in altra giurisdizione.
  • Non richiede capitale versato
  • La compagnia è protetta dal sequestro da parte di un creditore giudicante
  • I beni all'interno dell'azienda sono protetti da un giudizio contro un membro.
  • Le LLC single-member sono legali
  • Le società con un solo socio ricevono la stessa protezione patrimoniale delle società con più soci
  • I membri (proprietari) e i dirigenti (quelli che dirigono l'azienda) non sono archiviati nei registri pubblici
  • Un manager della LLC può controllare 100% della società
  • Un manager non è tenuto a essere un proprietario ma può controllare 100% della società e delle sue risorse.
  • Una persona o entità legale di qualsiasi paese può essere un manager o un membro.
  • Non ci sono controlli sui cambi
  • Può fondersi con una LLC di un'altra giurisdizione
  • Una società statunitense o LLC può convertire in una Nevis LLC

Legislazione

La Nevis LLC è stata creata con l'ordinanza della società a responsabilità limitata Nevis 1995 e modificata in 2015. Gli statuti erano originariamente basati sullo statuto della società nello stato americano del Delaware molto favorevole.

L'ordinanza della Nevis Limited Liability Company (Amendment), 2015 ("Ordinanza") è stata emanata in luglio 1, 2015. Ci sono state due principali revisioni della protezione patrimoniale. Innanzitutto, è stata riaffermata la sezione relativa agli ordini di addebito. In secondo luogo, è stata aggiunta una nuova sezione relativa ai trasferimenti fraudolenti.

Chess in Nevis Lobby
Charlestown Hotel

La principale modifica alla sezione dell'ordine di addebito è che l'ordine di addebito è l'unico rimedio disponibile per qualsiasi creditore del giudizio (incluso un fiduciario di fallimento). Questo significa che la Nevis LLC ha solo uno o più membri, i tribunali di Nevis non permetteranno il sequestro della LLC o delle attività in esso detenute. Inoltre, l'ordine di addebito non è autorizzato a includere importi derivanti da multe, sanzioni o danni punitivi.

L'ordine di addebito nei confronti di Nevis LLC non è considerato un privilegio per l'interesse di tale membro nella società. Chi ha l'ordine di ricarica non può entrare e diventare un membro, quindi il proprietario originale mantiene la sua proprietà. Non possono esercitare i diritti di alcun membro. Il titolare dell'ordine non può interferire con le decisioni di gestione. Inoltre, non possono liquidare o cogliere alcun patrimonio della società. Non possono limitare le attività dell'azienda. Inoltre, non possono dissolvere l'entità.

Nevis Lobby

Scadenza dell'ordine di ricarica 3 anni

A differenza di un giudizio americano che dura tipicamente per gli anni 10 con un rinnovo annuale 10 (per un totale di anni 20), un ordine di ricarica di Nevis LLC non è rinnovabile e deve scadere dopo tre (3) anni dalla sua archiviazione. Inoltre, l'azienda può continuare a cercare ulteriori investimenti dai suoi membri e può trattenere le distribuzioni che di solito vanno al membro incaricato.

Nella sezione 43A è stata aggiunta una nuova dichiarazione relativa ai trasferimenti fraudolenti in l'azienda. thLa sezione si rivolge ai creditori che cercano di sequestrare beni che un debitore giudiziario ha trasferito nella società. Prendendo atto delle leggi di Nevis e Isole Cook, questa sezione afferma che un creditore deve provare oltre ogni ragionevole dubbio che il motivo del trasferimento è stato quello di frodare quel particolare creditore e che il membro, in tal modo, è stato reso insolvente. Inoltre, il calcolo include l'intero valore equo di mercato dell'interesse del socio nella LLC. Pertanto, se il valore equo di mercato delle attività del membro fosse superiore all'importo del credito del creditore al momento del trasferimento, i giudici non ritengono che il trasferimento sia stato effettuato con intenti fraudolenti.

Isola dei Nevis
Vista di Nevis dal Mar dei Caraibi

Conclusione

In sintesi, a meno che il cliente non dica "Sì, ho messo i miei beni in Nevis LLC per tenerli lontani da voi, Mr. Creditor", e fornisce qualche altra legittima ragione per spostare i fondi, il ragionevole dubbio statuto dovrebbe essere sufficiente per prevenire un ordine di addebito nei confronti della LLC. Anche se un creditore riceve un ordine di addebito nei confronti della LLC, lo statuto rende praticamente impossibile ottenere i beni della società.

Quanto prima si mettono le risorse in una Nevis LLC, tanto meglio. Il motivo è che esiste una clausola di prescrizione di due anni per un creditore per presentare reclamo contro l'interesse di un membro. Ancora più doloroso per chi presenta la causa, un creditore è tenuto a depositare un (in contanti $ 100,000, ad esempio) in contanti con i tribunali prima del deposito. Quindi, gli statuti di Nevis LLC sono crivellati da molteplici ostacoli per impedire ai creditori di accedere alle risorse di un membro.