Upplýsingar Offshore

Raunveruleg svör við reynslu sérfræðinga

Spyrðu spurningar um bankastarfsemi, fyrirtæki myndun, eignarvernd og tengd málefni.

Hringdu núna 24 Hrs./Day
Ef ráðgjafar eru uppteknir skaltu hringja aftur.
1-800-959-8819

6 Best Countries til að opna Offshore Bank Account

Kafli 7


Fólk mun bjóða upp á mikið af mismunandi ráðum þegar kemur að því bestu undan ströndum bankareikninga. Þetta er ekki vegna þess að sumir þeirra eru endilega rangar - það eru bara margar möguleikar þarna úti. Hin fullkomna bankastað fyrir einn einstakling eða fyrirtæki gæti ekki verið best fyrir annan.

Bestu aflandsbankarnir

Það eru þó nokkur lönd sem erlendir fjárfestar tala áfram um. Í þessari grein munum við kanna það besta undan ströndum banka lönd - og hvað þeir eru bestir í.

Cayman reikningur

Besta landið fyrir skattabætur - Cayman Islands

Cayman-eyjar hafa sterkt alþjóðlegt orðspor og bjóða fjölbreyttum viðskiptavinum alhliða fjármálaþjónustu. Eyjarnar eru líka skattaskjól. Þetta er hugtak sem Investopedia skilgreinir sem land sem býður erlendum einstaklingum og fyrirtækjum lágmarks skattskyldu. Þar að auki hefur það pólitískt og efnahagslega stöðugt umhverfi, sem er skilyrði fyrir flesta.

Að hafa enga beina skatta hefur gert Cayman-eyjar að blómlegri uppsprettu bankastarfsemi við útlönd, segir Cayman.com. Það eru engar skattar á gjaldeyrishagnað, fyrirtæki, staðgreiðslu, eignir, launaskrá eða tekjur. Að auki er engin skiptastýring, sem leyfir frjálsa sjóðsflutninga til og frá Eyjum í neinum gjaldmiðli. Engar kröfur eru til varasjóðs.

Það eru mörg skattaskjól í heiminum. Svo hafa Caymans gert mikið til að vinna sér inn hátt orðspor sitt sem kjörinn ákvörðunarstaður fyrir bankastarfsemi erlendis. Þau eru viðurkennd sem ein af bestu 10 alþjóðlegu fjármálamiðstöðvum heimsins. Að auki eru bankalög í Cayman Islands með trúnaðarákvæði fyrir viðskiptavini sína. Eyjarnar hafa þróað sterkt regluverk fyrir aflandsbankaþjónustu sína. Auk þess eru þeir samkeppnishæfir á evrum gjaldeyrismörkuðum.

Það er mikilvægt að hafa í huga að þó að Caymans bjóði upp á umtalsverða skattahagnað; mörg lönd, svo sem í Bandaríkjunum og Bretlandi, skattleggja íbúa sína og íbúa á tekjum um allan heim.

Fáni Singapore

Besta landið fyrir auðmenn - Singapore

Ertu með $ 200,000 eða meira sem þú vilt setja í burtu á aflandsreikningi? Singapore gæti verið besti kosturinn þinn. Reikningsferlið er venjulega nokkuð auðvelt. Í flestum tilvikum er hægt að setja upp reikning án þess að ferðast til Singapore, útskýrir Sing Sav.

Ein af ástæðunum fyrir því að fólk velur Singapore er vegna orðspors þess sem stöðugur, öruggur staður til að geyma eignir. Landið hefur strangar reglur í bankageiranum sínum. Þetta þýðir að auður þinn er vel varinn. Bankar þeirra eru einnig með háþróaða tækni. Þetta gerir þér kleift að tryggja öryggi sem og greiðan aðgang að eignum þínum.

Singapore býður upp á margs konar auðlegastjórnunarþjónustu, sjóði, verðbréfamiðstöðvar og reikninga til að stjórna peningunum þínum. Það eru einnig til ýmsir viðskiptapallar til að nýta sér á mörkuðum í Singapore. Auk þess gefur það þér leiðir til Bandaríkjanna, Hong Kong, Kína, Evrópu og fleira. Reikningar eru fáanlegir í ýmsum gjaldmiðlum, sem dregur úr vandræðinu við hátt gengi. Bankar í Singapore búa einnig yfir hæfum liðum um auðstjórnun. Þessir sérfræðingar eru tileinkaðir því að hjálpa þér að finna bestu fjárhagsstefnu fyrir peningana þína.

Svissneska bankastarfsemi

Besta landið fyrir eignavernd - Sviss

Sviss hefur lengi haft orðstír sem einn af bestu undan ströndum til að fela peninga. Ein meginástæðan fyrir þessu eru ströng persónuverndarlög landsins. Þeir endurspegla 300 árin, hvernig hlutirnir eru útskýrðir. Sviss lög banna bankastjóri að birta upplýsingar um reikninginn þinn án þíns samþykkis. Bankastjóri sem brýtur gegn lögum þessum getur staðið í allt að sex mánuði í fangelsi. Auk þess geta stjórnvöld lagað þau í 50,000 svissneska franka. Eina undantekningin frá þessum persónuverndarlögum er þegar um refsiverða verk er að ræða. Auk þess er árlega skýrsla til erlendra skattyfirvalda til að koma í veg fyrir skattsvik.

Besta eignaráætlunin aftengir eignir þínar frá heimalandi þínu; og dómstóla þess. Til að gera það er mikilvægt að hafa reikninginn þinn í aflands LLC eða trausti. Persónuverndarlögin í Sviss auk eignarréttarlaga Cook Islands eða Nevis gera það mögulegt.

Önnur ástæða á bak við vinsældir Sviss sem banka til eignaverndar er öryggi þess sem fjárfesting með litla áhættu. Pólitískt og efnahagslegt loftslag Sviss er stöðugt. Sviss bankastjórafélagið (SBA) stjórnar bönkunum. Sviss leggur enga skatta á vexti, arð eða arf, ef svissneskt fyrirtæki fær ekki þann hagnað. Svissnesk lög krefjast einnig mikillar eiginfjárstöðu. Frá og með 2004 endurskoðaði SBA verndarsamning innstæðueigenda. Þessi samningur tryggir að ef bankahrun munu fá sparifjáreigendur enn lögmætar kröfur sínar.

Nevis bankastarfsemi

Besta fyrirtækið fyrir fyrirtæki - Nevis

Ef þú ert að leita að færa fyrirtæki þitt undan ströndum, er Nevis einn af bestu kostunum. Það er þar sem við myndum um 70% af undan fyrirtækjunum sem við tökum. Hvað lokkar margir á eyjarnar eru eignarákvæði þeirra, litlum kostnaði og háum stöðlum. Þetta á sérstaklega við um Nevis LLC, vegna þess að það er öflugt eignaverndarsamningur. Nevis fyrirtæki hafa sveigjanlegan rekstrarsamsetningu og meðhöndlun með mjög fáum lögum. Það eru engar viðbótarskattar eða reglugerðir og fjármálaráðuneytið heldur háum gæðaflokki.

Nevis fyrirtæki hafa mikla ávinning fyrir eigendur fyrirtækisins og hluthafa / LLC meðlimir eins. Fyrirtæki geta flutt til eða frá öðrum lögsagnarumdæmum, auk þess að sameina eða sameina önnur Nevis eða erlend fyrirtæki. Það er engin lög sem krefjast þess að Nevis fyrirtæki hafi hlutafé. Auk þess má greiða arð af stjórnendum félagsins. Hluthafar hafa verndarákvæði og geta farið frá félaginu á gangvirði. Einnig geta Nevis fyrirtæki skráð hlutabréf sín á kauphöllum um allan heim. Þetta felur í sér NASDAQ, London Stock Exchange, International Securities Exchange, og fleira.

BVI var fyrrum sigurvegari í þessum flokki. En með yfirþyrmandi reglugerð hafa valdheimildirnar í raun reist risastórt „Go Away“ skilti fyrir lögsöguna. Vonandi munu þeir loksins vakna og átta sig á því að það eru önnur val um allan heim. Kannski kemur stjórnin í stað núverandi eftirlitsstofnana fyrir þá sem hafa ráð fyrir viðskiptum. Síðan, ef til vill geta þeir endurheimt fyrrum ljóma sinn.

Belís Trust Bank

Besta landið fyrir háa vexti - Belís

Ef þú leitar að bestu vexti erlendra bankareikninga er líklegt að Belize verði ekki á þeim lista. Í staðinn gæti leitin þín sýnt lönd eins og Úkraínu, sem státar upp að 20% vexti. Hljómar vel, ekki satt? Það gerir það, þangað til þú telur hluti eins og verðbólgu og bankaöryggi. Verðbólga í Úkraínu er 49%. Það er mismunur á 29% sem gefur það ansi lága raunvexti, miðað við hverja bankavexti. Úkraína hefur tvö helstu vandamál: það er miðstöð fyrir peningaþvætti og gjaldmiðill Úkraínu hefur minnkað. Þetta þýðir að peningar þínir eru ekki mjög öruggir og þú gætir aldrei séð það ágæta 20% arðsemi.

Svo hvers vegna Belize? Frá og með þessum skrifum hefur Belize raunvexti um 2.54%. Það er verðbólguhraðinn nálægt 0% frá og með miðri 2019 fyrir hvert hagkerfi viðskipta. Það er aðeins hærra en í öðrum löndum sem getið er um í þessari grein, auk Bandaríkjanna og Kanada. Jafnvel þó að það sé ekki 20% er Belize einnig stöðugt land með fullt af öðrum ávinningi. Lan Sluder skýrir frá því að alþjóðlegir reikningar Belizean séu ekki háðir útsvörum eða takmörkunum á skiptastýringu. Reikningshafar geta valið úr flestum helstu gjaldmiðlum og gengi Belís og Bandaríkjanna er 2: 1. Landið er einnig þekkt fyrir að viðhalda friðhelgi viðskiptavina sinna. Þar að auki koma Belizean alþjóðlegir bankar til móts við alþjóðlega viðskiptavini sína - engir viðskiptavinir heimilar leyfðir.

Þýski bankinn

Best land fyrir öryggi - Þýskaland

Í nýjasta lista Global Finance yfir öruggustu banka er einn banka í Þýskalandi í fyrsta sæti. Þýskaland er með þrjár aðrar afgreiðslutíma á topp tíu, alls af sex á lista 50. Greiðslur, þýskt fyrirtæki, deilir stóru ástæðunni fyrir því að Þýskaland er uppspretta öruggustu aflandsbanka heims. Þeir segja að það sé stöðugleiki landsins; sérstaklega efnahagslega. Það er vinsæl heimild til sparnaðar, eftirlits og vörslureikninga.

Þar sem Þýskaland er nútímalegt og þróað land munu reikningshafar hafa aðgang að nýjustu netþjónustu og hraðbankaþjónustu, 24 / 7. Í mörgum tilvikum þarftu ekki að vera til staðar til að opna reikning í Þýskalandi. Að auki eru upphafs- og viðhaldskostnaður yfirleitt nokkuð lág. Sumir bankar gefa einnig kost á að fá Visa eða MasterCard kreditkort. Ávinningurinn er enn meiri ef þú elskar að ferðast. Það er, þar sem að hafa reikning í evrum getur verið gagnlegt í Evrópu. Að auki hafa sumir bankar aukakostnað fyrir tíð ferðamenn.

Það er þó ekki góður staður ef þú ert með málsókn á eftir þér. Þýskaland framfylgir erlendum dómum. Svo, ef eignavernd er markmið þitt, farðu annars staðar.

Bankaráðgjöf

Bestu ráðleggingar við útlönd fyrir opnun reiknings

Að opna reikning í einhverju af þessum löndum mun vera mismunandi í vandræðum og kostnaði eftir löndum og banka. Ertu tilbúinn að taka næsta skref og opna aflandsbankareikninginn þinn eða fá frekari upplýsingar? Ekki hika við að ræða við einn af fagfólki okkar. Þeir geta tryggt að þú fáir sem mest út úr reikningnum þínum. Auk þess geta starfsmenn okkar unnið með endurskoðanda þínum til að vera viss um að þú fylgir viðeigandi skattalögum.

Investopedia býður upp á nokkur atriði sem þarf að hafa í huga þegar opnað er fyrir aflandsreikning. Grunnkröfurnar ætla að vera svipaðar því að opna reikning í heimalandi þínu. Þú verður beðinn um persónulegar upplýsingar eins og nafn þitt, fæðingardag, fæðingu, heimilisfang, ríkisfang og starf. Jafnvel lönd með sterkustu persónuverndarlög munu spyrja um þetta. Þetta er vegna þess að það er mikilvægt þegar þú setur upp reikninginn þinn að bankinn getur staðfest auðkenni þitt.

Sum skjöl sem þú gætir þurft fyrir reikninginn þinn eru eftirfarandi atriði. Þeir munu líklega biðja um afrit af ökuskírteini þínu og / eða vegabréfi og heimilisfangi. Að auki munu margar stofnanir biðja um fjárhagsleg viðmiðunargögn frá núverandi banka þínum. Þeir gætu spurt um eðli viðskipta sem gert er ráð fyrir í gegnum reikningana. Að auki þurfa þeir að staðfesta hver þú ert. Þetta eru reglur gegn peningaþvætti. Bankarnir vilja sjá til þess að einhver noti ekki þjónustu sína í ólöglegum rekstri.

Báturinn

Niðurstaða - Að finna réttan banka

Eins og þú sérð, það er enginn einn-stærð-passar-allir. Það eru margir kostir þegar kemur að því að velja landið þar sem opna bankareikning erlendis. Öll löndin sem lýst er hér að ofan hafa ávinning umfram það sem þau eru „best í.“ Sum greiða hærri vexti en innlendir bankar. Finndu út í hvaða landi þú ert réttur. Til að gera það geturðu leitað aðstoðar eins reynds fjármálafyrirtækja okkar. Vinsamlegast notaðu fyrirspurnareyðublað eða símanúmer á þessari síðu. Þú getur haft samband við okkur með einni af þessum aðferðum. Þá geturðu byrjað á aflandsbankareikningi sem hentar þér best.

Hafðu í huga þessi ráð varðandi öryggi fjárhagslegrar myndar þinnar og verndun verndar þinna. Að auki viltu aðeins öruggustu og öruggustu fjármálastofnanir í heiminum. Það fer eftir því hvaða lögsögu þú velur, þessi stofnun hefur tengsl við örugga undan ströndum sem bjóða upp á hámarks stöðugleika og öryggi.


2. hluti

Aflandsbankar eða aflandsbankar vísa til margra banka- og fjárfestingarstofnana. Þau eru fáanleg í öðrum löndum og lögsögnum en heimalandi innstæðueigenda. Tæknilega er hægt að huga að hvers konar aflandsbanka þegar hann uppfyllir ofangreind skilyrði. Ennfremur, fagfólk áskilur sér yfirleitt tíma fyrir bankastofnanirnar þar sem þeir hafa mikla virðingu fyrir persónuvernd sparifjáreigenda.

Síðan uppruni þeirra, Offshore Banks, hafði tilhneigingu til að vera báðir miðlar og heimadómstóllinn ósanngjarnlega sýndur. Ásakanirnar hafa verið allt frá skattsvikum til peningaþvætti. En athugaðu vandlega hinn raunverulega tilgang aflandsviðskiptareikninga. Gerðu síðan nokkrar óhlutdrægar rannsóknir til að kanna hvar ólöglegir sjóðir eru sannarlega haldnir eða „þvegnir.“ Þetta mun varpa ljósi á ástandið. Aðrar rangar ásakanir hafa snúist um gagnrýni á óöruggt umhverfi, lélega reglugerð o.s.frv.

Aftur, þetta gæti ekki verið lengra frá sannleikanum. Flest lögsagnarumhverfi aflandsbankareikninga í hvaða orðstír sem er hafa mjög fágaðar, stöðugar bankareglugerðir. Þetta er vegna þess að það er þeirra hagsmunum að laða að og halda innistæðueigendum. Yfirvöld beita þessum reglugerðum til að mæta þörfum sparifjáreiganda. Mörg þessara lögsagnarumdæma treysta á erlent fjármagn sem er í bönkum sínum sem aðal efnahagslegur þáttur. Auk þess eru þessir bankar oft aðal uppspretta erlendra fjárfestinga.

undan ströndum banka

Hvað er aflandsbanki?

Hin breiða skilgreining á aflandsbanka er banki staðsettur í lögsögu eða landi sem er frábrugðin lögsögunni eða landinu þar sem innstæðueigandinn eða fjárfestirinn er búsettur. Einn af mörgum kostum þess að hafa aflandsbankareikning er að þeir eru venjulega staðsettir í skattaskjólum. Auk þess hafa þeir lög sem veita verulegri eignavernd og trúnaðarbætur til handhafa bankareikningsins. Þessar lögsagnarumdæmi gera einnig oft kleift að slaka á takmörkunum hvað varðar tegundir aflandsviðskiptareikninga. Það eru til reglur sem veita innstæðueigendum eða fjárfestum áhættumörk. Þannig ráðgera eftirlitsaðilar hvernig bankinn meðhöndlar og vinnur fjármunina fyrir hámarks öryggi sparifjáreigenda. Að öllu jöfnu vilja eftirlitsaðilarnir veita sparifjáreigendum mikið úrval af banka- og fjárfestingarkostum. Þetta nemur minni reglugerð um sparifjáreigendur.

Vinsælari lögsóknir á hafi úti bjóða oft verulega lækkun á skattskyldu. Þeir sem eru í sumum löndum, svo sem í Bandaríkjunum, sem skattleggja íbúa sína á tekjum um allan heim. Í þessu skyni munum við aðeins einbeita okkur að þeim sem reynst veita magnanlegan ávinning eins og lýst er hér að ofan. Þessir aflandsbankar geta verið staðsettir í raunverulegum eyjaríkjum eins og Caymans eða Ermaeyjum. Að öðrum kosti geta þeir verið í lönduðum löndum eins og Sviss. Sviss hefur verið skattaskjól í meira en hundrað ár - og lengur en eyjaríkin.

Svissneskir bankar

Það hefur verið mikið þvaður um friðhelgi svissneskra banka. Þú munt þó taka eftir því að einu svissnesku bankarnir sem hafa haft mál eru þeir bankar með útibú sem staðsett eru utan Sviss. Credit Suisse og UBS hafa verulega viðveru í Bandaríkjunum. Þannig geta bandarískir eftirlitsaðilar átt leið hjá þessum bönkum. Þeir sem eru með eingöngu svissneska staði halda áfram sterku næði.

Eins og getið er um í upphafsgrein okkar eru ýmsar ranghugmyndir og goðsagnir tengdar aflandsreikningum. Eru aflandsbankar griðastaður peningaþvætti og glæpamanna? Lestu banka goðsagnakennda hlutann á þessari vefsíðu fyrir frekari upplýsingar. Í þessari grein höfum við viðbótarupplýsingar um goðsagnir um aflandsbankareikninga sem ber að taka tillit til.

Flag

Hvar á að koma á utanríkisreikningi þínum?

Það er mikilvægt að þú veljir rétt lögsögu þegar þú ákveður hvaða lögsögu að nota sem lögsögu utanlandsbanka. Meirihluti lögsagnarumda undan ströndum hefur skynsamlegar og traustar reglugerðir. Þau eru til staðar miðuð við að vernda innistæðurnar og halda trúnaði. Sumir vega þó ávinning sinn í skattlagningu en aðrir í trúnaði og svo framvegis.

Þrátt fyrir að þau öll bjóði til tiltölulega trúnaðarmál og öruggt umhverfi, er það íhugað að gera grein fyrir hver bankamarkmiðin eru. Þá geturðu valið lögsögu í samræmi við það. Lítill minnihluti lögsögu erlendra aðila vinnur illa við stjórnun og stjórnun bankakerfis þeirra. En upplýsti fjárfestirinn eða ráðgjafinn mun líta á þær sem óviðeigandi fyrir sjálfan sig eða viðskiptavini sína. Ennfremur eru þessar illa skipulagðu og reknu lögsagnarumdæmi oft beitt af ólöglegum sparifjáreigendum. Þess vegna reynast þeir auðveld markmið FATF (Financial Action Task Force) sem leita að peningaþvætti eða annarri glæpsamlegri athæfi.

Hér er tengt grein um Cayman Islands Bankar og annað á
Belís bankastarfsemi. Hér munt þú sjá frekari upplýsingar um þessi tvö vinsælu lögsagnarumdæmi.

Bankasaga

Saga reikninga erlendis

Það er óheppilegt að Evrópubúar hafi alltaf verið mjög þungt skattur byrðar. Þetta var eins og á Bretlandseyjum og í álfunni. Evrópumenn stóðu frammi fyrir því að horfa á harðlaunaðar eignir þeirra og auð minnka. Sérhver tökin á hendi skattheimtunnar rændu auð þeirra. Þess vegna var álfan þroskuð til lausnar.

Svo kom lausn. Hið litla eyjaþjóðríki, þekkt sem Ermaeyjar, kom með hugmynd. Þeir sannfærðu þessa gremjuðu sparifjáreigendur um að innstæður sem settar eru í banka sína gætu verið lausar við athugun; þess vegna þunghöndluð skattbyrði. Þessir kostir sannfærðu marga auðmenn Evrópubúa. Fljótlega dafnaði þessi þjónusta. Önnur lítil lögsögu tóku mið af. Þeir urðu einnig snjallir að hinni erlendu fjármagns-aðdráttaröflu og þeir fóru að hressa upp á bankastofnanir sínar. Handfylli landa samþykkti traustar, raunsærar bankareglur og reglugerðir. Þannig létu þeir draga úr hugsanlegum áhyggjum fjárfesta og sparifjáreigenda. Aflandsbankinn var að byrja!

Og fljótlega varð hugtakið „Offshore bankastarfsemi“ samheiti við smærri höfnina lögsögu. Þeir buðu upp á örugga, örugga, trúnaðarbanka með hagnýtum reglum. Fljótlega var umheimurinn „þekktur.“ Þeir fóru að líta á þessa griðastaði sem raunhæfar lausnir á þörfum þeirra. Bandaríkjamönnum, Afríkubúum, Asíubúum o.s.frv. Fannst þessum bankareikningum við útlönd alveg gagnlegar af ótal ástæðum. Ólíkt bönkum þeirra heima, voru þessir aflandsbankar ekki reglulega beittir pólitískri óróleika eða efnahagslegum deilum. Flestir menntaðir viðskiptamenn þekktu það fyrir pólitískan og fjárhagslegan stöðugleika og ávinning eignaverndar.

News Media

Offshore bankar í fjölmiðlum

Á árunum þar á eftir hafa þau komið í meiri notkun og þar með sýnilegri. Á sama tíma hafa fjölmiðlar lýst erlendum bankareikningum ósanngjarnt. Auk þess skekkja stærri lögsögurnar orðspor sitt sem áleitnar forsendur glæpasamtaka. Þessar háskattaþjóðir og hálaunabankar lýsa þeim sem sannkölluðum griðastaði fyrir ólöglega fengnar eignir. Þeir reyna að mála þá sem valkosti fyrir peningaþvætti.

Peningvísir fjárfestar og sparifjáreigendur hafa lengi vitað að þessir fordómar gætu ekki verið lengra frá sannleikanum. Þeir vita að aflandsbankar geta verið ótrúlega árangursríkir griðastaðir fyrir eignir; sem vígi fyrir sjóði sem þurfa örugga, örugga trúnað. Auk þess vita þeir að þessir bankar geta verndað fé sitt. Það þýðir, að þeir skjóta eignum frá hættu borgaralegra, efnahagslegra eða pólitískra deilna í heimalöndum sínum. Í dag halda aflandsbankar áfram endalokum á samkomulaginu. Þeir halda áfram að bjóða upp á örugga, trúnaðarglugga. Þeir veita refuges fyrir þá sem leitast við að verja fé frá hættu óeðlilegra reglna og skattlagningar.

Alþjóðlegir bankar

Niðurstaða

Margir mismunandi innstæðueigendur hafa notið góðs af öruggu, trúnaðarmálum og lítilli skattlagningu. Það er það sem aflandsbankareikningur hefur upp á að bjóða. Það er mikilvægt að meta markmið þín og ræða þau við þar til bæran, reyndan umboðsmann áður en þú hoppar út í ótakmarkað vötn. Það eru margir tvímælalaust ávinningur sem fylgir því að stofna bankareikning utanlands. Orðspor þeirra meðal sparifjáreigenda og fjárfesta fyrir að veita hagkvæmum bankastöðum með vernd gegn ábyrgð og trúnaði fer vaxandi. Þar að auki munu aflandsbankar halda áfram með þetta hörðu aflað mannorð fyrir eignavernd, lækkun skatta (fer eftir lögsögu þinni) og frábærum trúnaðarskyldu í vörslu.


<Til kafla 6

Til kafla 8>

til byrjun

[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11] [12] [Bónus]